Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Khu vực 2 vừa thông báo kết luận thanh tra đối với Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn, tỉnh Đồng Nai, qua đó chỉ ra hàng loạt vi phạm trong quá trình hoạt động.
Về cung cấp, công bố công khai thông tin: Năm 2025, Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Bắc Sơn chưa công bố thông tin quy định tại điểm a, điểm b, và điểm d, khoản 1, Điều 49, Luật các các tổ chức tín dụng năm 2024 với ĐHTV là chưa đảm bảo theo quy định tại khoản 7, Điều 30, Thông tư 29/2024/TT-NHNN.
Kết luận thanh tra Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn.
Về hoạt động của hội đồng quản trị, một số quy chế chưa kịp thời sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với quy định hiện hành/ban hành chưa đúng thẩm quyền.
Về hoạt động của ban điều hành, trong công tác điều hành các mặt nghiệp vụ của Quỹ tín dụng nhân dân còn để xảy ra một số sai sót trong các mặt nghiệp vụ như: công tác cho vay, công tác huy động vốn...
Về hoạt động của ban kiểm soát, chưa thực hiện đầy đủ các chức năng nhiệm vụ theo quy định Điều 92, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024. Hoạt động kiểm tra giám sát của ban kiểm soát chưa sâu, còn mang tính hình thức, chưa phát hiện các tồn tại, hạn chế trong hoạt động cho vay, huy động vốn, về hồ sơ chứng từ kế toán.
Về hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm tra nội bộ, Hội đồng quản trị chưa xem xét, đánh giá lại hệ thống kiểm soát nội bộ định kỳ theo quy định nội bộ của Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn. Hoạt động kiểm tra giám sát vốn vay chỉ có 1 cán bộ thực hiện, chưa đảm bảo một quy trình nghiệp vụ phải có ít nhất 02 cán bộ tham gia theo quy định.
Xây dựng kế hoạch kiểm tra nội bộ chưa đảm bảo thời gian và chưa đầy đủ nội dung theo quy định và chưa được ban kiểm soát thảo luận với Giám đốc và do trưởng ban kiểm soát phê duyệt trên cơ sở thống nhất với Chủ tịch Hội đồng quản trị theo quy định.
Kiểm toán viên nội bộ thực hiện kiểm tra nội bộ còn mang tính hình thức, một số lĩnh vực trọng yếu như: hoạt động tín dụng, quản lý vốn, kiểm soát chi phí, chấp hành quy chế nội bội... chưa được kiểm toán đầy đủ, hoặc thực hiện nhưng chưa đúng phạm vi, nội dung theo quy định tại quy trình kiểm toán nội bộ của Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn.
Nội dung báo cáo kiểm tra nội bộ thường niên chưa ghi nhận kết quả đánh giá nội bộ hàng năm và chưa có ý kiến của ban lãnh đạo đơn vị, bộ phận được kiểm toán.
Về góp vốn của thành viên: Đến thời điểm 30/6/2025, còn 585 thành viên chưa đảm bảo mức vốn góp tối thiểu theo quy định, thuộc trường hợp khai trừ tư cách thành viên.
Về hoạt động huy động vốn: Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn ban hành quy định nội bộ về tiền gửi tiết kiệm nhưng nội dung chưa đầy đủ theo quy định tại khoản 2, Điều 20, Thông tư số 48/2018/TT-NHNN. Chưa thực hiện niêm yết công khai biện pháp để người gửi tiền tra cứu khoản tiền gửi tiết kiệm. Các chứng từ liên quan đến việc thực hiện gửi và chi trả tiền gửi tại Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn còn thiếu thông tin khách hàng và người có trách nhiệm ký tên xác nhận, thiếu sót trên chứng từ được lưu trữ.
Về chấp hành các quy định trong công tác an toàn kho quỹ, Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn chưa thực hiện kiểm kê toàn diện công tác đảm bảo an toàn kho quỹ đủ mỗi năm 02 lần theo quy định tại Điều 59, Thông tư 01/2014/TT-NHNN ngày 06/01/2014.
Về hoạt động cấp tín dụng: Hồ sơ vay vốn Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn thực hiện cho vay nhưng chưa yêu cầu khách hàng cung cấp đủ các hồ sơ, tài liệu liên quan là chựa đúng quy định tại Điều 9, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN (đã được sửa đổi bởi Thông tư số 06/2023/TT-NHNN và Thông tư số 12/2024/TT-NHNN).
Công tác thẩm định xét duyệt cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn còn sơ sài, chỉ ghỉ chung chung số liệu nhu cầu vay vốn, chưa nêu được các căn cứ để làm cơ sở thẩm định tính khả thi của phương án vay vốn và đảm bảo khả năng trả nợ là chưa đáp ứng đầy đủ theo quy định tại Điều 17, Thông tư 39/2016/TT-NHNN (đã được sửa đổi bởi Thông tư số 06/2023/TT-NHNN và Thông tư số 12/2024/TT-NHNN).
Về kiểm tra, giám sát vốn vay, Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn có thực hiện báo cáo kiểm tra, giám sát vốn vay nhưng nội dung kiểm tra, giám sát vốn vay không đầy đủ theo quy định. Chưa thu thập đầy đủ các hồ sơ tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn của khách hàng... là thực hiện chưa đúng quy định Điều 24 Thông tu số 39/2016/TT-NHNN (đã được sửa đổi bởi Thông tư số 06/2023/TT-NHNN và Thông tư số 12/2024/TT-NHNN).
Cảnh báo rủi ro về định giá tài sản đảm bảo, Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn chủ yếu theo thỏa thuận với khách hàng và cách tính bình quân giữa giá nhà nước và giá trị trường nhưng không có cơ sở xác định giá thị trường của tài sản để làm căn cứ xác định giá trị tài sản tại thời điểm cho vay.
Về xử lý rúi ro tín dụng, lưu trữ hồ sơ xử lý rủi ro tại Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn chưa đầy đủ như: Quyết định thành lập Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng tín dụng. Chứng từ chứng minh nợ nhóm 5. Chứng từ chứng minh khách hàng đã bỏ trốn khỏi địa phương.
Căn cứ kết quả kiểm tra, xác minh và kết luận nêu trên, Chánh Thạnh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực 2 yêu cầu Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn thực hiện 15 kiến nghị và 1 khuyến nghị để khắc phục các tồn tại, hạn chế nhằm duy trì hoạt động an toàn, hiệu quả theo đúng quy định của pháp luật.
